Страхование и страховой рынок, Сущность, функции и принципы страхования - Финансы
Полная версия

Главная arrow Финансы arrow Финансы

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>

Страхование и страховой рынок

Сущность, функции и принципы страхования

В современных экономических условиях, учитывая трансформационные процессы происходит переосмысление в системе защиты юридических и физических лиц от материальных затрат, к которым могут привести непредсказуемые страховые случаи (стихийные бедствия, несчастные случаи, финансовые риски при получении кредитов и т.д.). Таким образом, через систему страхования государство обеспечивает защиту населения в результате наступления страховых случаев, а также обеспечивает эффективную защиту предпринимательской деятельности. Страхование и рынок страховых услуг является принципиально важными для социально-экономического и инвестиционного развития, как национального рынка, так и на международном уровне.

Согласно Закону Украины "О страховании", страхование - это вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан (физических) и юридических лиц при наступлении определенного события (страхового случая), определенной договором страхования или действующим законодательством за счет денежных фондов, формируемых путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (взносов, страховых премий).

Таким образом, страхование - это система экономических отношений, которые возникают между двумя сторонами - страховщиком и страхователем - по обеспечению защиты имущественных интересов последнего за счет уплаты им страховых платежей (премий) в специально созданных для этого целевые фонды, откуда осуществляется возмещение убытков (в случае наступления обусловленных страховых случаев).

Принципы, на которых базируется осуществление страховой деятельности следующие:

- Конкуренция - свободный выбор страховой компанией - вида страхования, а страхователем - страховщика;

- Страховой риск - потенциальная возможность ущерба или потери дохода при наступлении определенных событий;

- Страховой интерес страхователя и страховщика как законное требование возместить имущественный ущерб, связанный с правом собственности, владения, распоряжения и использования объекта страхования и права требования от страховщика соблюдения условий договора;

- Максимальная добросовестность - предоставление полной информации по предмету заключенного договора страхования как на этапе его заключения, так и на этапе выполнения, то есть это полное доверие между сторонами страхования (страхователем, страховщиком);

- Страховое возмещение на уровне ущерба не должно приносить страхователю прибыль, а должно лишь восстановить его имущественное положение до того уровня, который был непосредственно перед страховым случаем состоявшегося;

- Предостережение, то есть включение в договор страхования особых клаузул (франшиза)

- Суброгация (встречный регрессный иск) означает возможный иск к третьей (винной) лица в ущерб с целью компенсации материальных затрат страховщика в объеме выплаченного им страхового возмещения;

- Диверсификация законодательная возможность расширения деловой активности страховщиков за рамками страховой деятельности;

- Контрибуция - это право страховщика обратиться к другим страховщикам, которые по проданным полисам несут ответственность перед одним и тем же конкретным страхователем, с предложением разделить расходы по возмещению убытков. Страхование является экономической категорией, которая обусловлена движением денежной формы

стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. Рассмотрим признаки страхования:

1. Наличие страхового риска, без которого страхования теряет смысл.

2. Отношения денежного перераспределения, которые связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда пострадавшим.

3. Формирование страхового сообщества из числа страхователей означает право получения возмещения только страхователями, которые оплатили страховые платежи именно в этой страховой организации, сформировали целевой страховой денежный фонд.

4. Замкнутая раскладка ущерба в пространстве и времени показывает, что сформирован

страховой фонд предназначен только для возмещения убытков определенному кругу страхователей, которые могут находиться в пределах определенной территории и получить возмещение в течение определенного времени. Этот признак базируется на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования.

5. Сочетание индивидуальных и коллективных страховых интересов означает заинтересованность в отсутствии каких-либо убытков как в индивидуальных страхователей, так и в определенных групп людей, предприятий, общества в целом.

6. Возвратность страховых платежей означает возврата страхователям денег в случае наступления страхового события. Этот признак приближает страхование в категории кредита, но нельзя утверждать, что страхователь кредитует страховщика, поскольку он покупает страховой защите.

7. Самоокупаемость страховой деятельности характеризует способность страховой организации покрывать свои расходы по предоставлению страховой защиты в определенном объеме за счет обоснованных размеров страховых взносов и взвешенной политики размещения временно свободных денежных средств.

Каждая экономическая категория проявляет свою сущность через функции, которые она выполняет. Сущность и содержание страхования раскрывается через следующие функции:

1. Рисковая функция состоит в материальной ответственности страховых компаний за последствия риска поскольку страховой риск непосредственно связан с предоставлением денежной помощи пострадавшим хозяйствам и гражданам. В рамках рисковой функции происходит перераспределение денежных средств (специализированный страховой фонд) среди участников страхования по результатам страховых событий.

2. Превинтивна (предупредительная) функция заключается в предупреждении страховых случаев и уменьшении суммы ущерба, направленная на финансирование мероприятий по уменьшению страхового риска за счет части средств страхового фонда. Осуществление этой функции предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансуваня их для недопущению или уменьшению последствий страховых событий, а ее экономическая сущность заключается в том, что сама страховая компания объективно заинтересована в предупреждении наступления страховых случаев.

3. сберегательные (накопительная) функция проявляется только по отдельным видам личного страхования (страхование жизни, пенсий, ренты) с учетом инвестиционного дохода в течение действия договора. Например, при страховании жизни категория страхования в наибольшей степени сближается с категорией кредита (происходит накопление определенных страховых сумм).

4. Контрольная функция следует из вышеперечисленных специфических функций страхования и проявляется водночасно с ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый контроль за верным проведением страховых операций.

Роль страхования может рассматриваться по следующим направлениям:

- Страхование добавляет уверенности в развитии бизнеса и экономики в целом;

- Страхование дает возможность рационализировать структуру ресурсов и активизировать через инвестиции в наиболее эффективные сферы хозяйствования средств, направленных на организацию экономической безопасности;

- Страхование обеспечивает рациональное формирование использования средств, предназначенных для осуществления государственных социальных программ (здравоохранения, пенсионного обеспечения, финансового образования)

- В страховании создаются значительные резервы средств, которые становятся источниками роста и покрытия ущерба в случае крупных стихийных бедствий и аварий;

- Создают рабочие места, формируется инфраструктура рынка.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>