Банковская система: центральный и коммерческие банки - Финансы
Полная версия

Главная arrow Финансы arrow Финансы

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>

Банковская система: центральный и коммерческие банки

Банковская система - это совокупность взаимосвязанных финансово-кредитных учреждений (банков), которые функционируют в рамках единого финансового механизма определенной страны в определенный исторический период. Банковская система является подсистемой финансовой системы конкретного государства.

Всего в мировой практике выделяют два основных типа построения банковской системы:

- Одноуровневая банковская система;

- Двухуровневая банковская система.

Одноуровневая банковская система присуща, как правило, экономически слаборазвитым и тоталитарным странам. При таком построении предполагается наличие только горизонтальных связей между банками, универсализация их операций и функций, то есть вся сеть банковских учреждений государства находится на одном иерархическом уровне, выполняя при этом примерно одинаковые функции и предоставляя одинаковый спектр банковских услуг.

Двухуровневая банковская система является более приемлемой в мировой практике финансового строительства, она существует в большинстве стран мира, и состоит из следующих уровней:

Верхний уровень представлен центральным банком, который является эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром государства (например, в США - Федеральная резервная система, в Украине - Национальный банк Украины).

Нижний уровень включает систему коммерческих банков, функционирующих для осуществления кредитных, депозитных, расчетных и других операций по поручению своих клиентов - физических и юридических лиц.

В двухуровневой банковской системе взаимоотношения между банками строятся в вертикальном и горизонтальном направлении. Вертикаль олицетворяет отношения между центральным банком, как руководящим органом всей банковской системы, и подчиненными ему коммерческими банками. Горизонталь, в свою очередь, определяет отношения равноправного партнерства и конкуренции между коммерческими банками.

Регулирование банковской системы страны возложены на центральный банк, который является в большинстве случаев государственным органом и отвечает за монетарную (денежно-кредитную) и валютную политику государства или сообщества государств (Европейский центральный банк).

На центральный банк полагаются следующие функции:

- Формирование и осуществление монетарной политики;

- Регулирование денежной массы, предусматривает также монопольное право эмиссии денег (национальной валюты);

- Формирование и проведение валютной политики;

- Формирование, хранение и, при необходимости, использование золотовалютных резервов;

- Ведение единого казначейского счета;

- Ведение счетов для осуществления межбанковских расчетов;

- Банковский надзор за стабильностью банковской системы;

- Обеспечение функционирующей системы банковских расчетов.

Функции Национального банка Украины, как одного из "столпов" институциональной структуры финансовой системы Украины, более подробно описано в разделе о финансовой системе государства.

Коммерческие банки являются на сегодня наиболее универсальными финансовыми учреждениями, которые выполняют основной набор кредитно-финансовых операций. Из-за многообразия возможных структур кредитных учреждений и банковских профессий дать точное и полное определение понятия "банк" трудно.

Сделать анализ организационной структуры кредитного учреждения и сравнение с организацией других субъектов предпринимательской деятельности можно по-разному, в зависимости от подхода.

1) Традиционный подход к анализу предполагает вычленение основных элементов структуры банка. Целью такого исследования является установление важных аспектов взаимоотношений между важнейшими структурными элементами: руководством, отделами, филиалами и тому подобное. Благодаря этому можно понять суть иерархических связей между различными группами персонала, которые создают и предоставляют банковские услуги.

2) Другой подход к анализу использует понятие денежных потоков. С помощью потоков прослеживается весь цикл банковских операций через различные отделы, вплоть до конечного потребителя; он помогает выявить слабые места в таком цикле с точки зрения контроля и эффективности.

Вследствие огромного количества организационных, исторических или индивидуальных аспектов, которые имеются в различных кредитных учреждениях, единой всеобщей организационной схемы, применимой к любому банку, не существует.

На сегодня наиболее приемлемым определением банковского учреждения можно считать следующее:

Современный банк - это учреждение, которому присуща совокупность финансовых технологий и услуг, направленных на наилучшее обслуживание и удовлетворение потребностей клиентов по привлечению и размещению финансовых ресурсов на условиях возвратности, платности и срочности. Эти технологи постоянно развиваются благодаря многочисленным функциям банков и банковских профессий.

Обобщенные схемы организации коммерческого банка, стандартной и усовершенствованной приведены на рисунках 15.2 и 15.3 соответственно.

Рассмотрим функции банка, которые проявляются в процедуре выдачи займа клиенту (рис. 15.4). Эта процедура оказывает 8 различных функций банка. Даже если выявлены связи и комбинации между функциями и определяют суть банковских операций, более важным является детальный анализ отдельных функций. Среди них:

1. Кредитная политика, разрабатывается генеральными менеджерами.

2. Уровень процентной кредитной ставки, обосновывается и устанавливается финансовым отделом, а также коммерческая политика, которая разрабатывается отделом маркетинга.

3. Изучение возможности предоставления кредитов со стороны филиалов.

4. Анализ надежности заемщика отделом кредитного риска.

5. Регистрация кредита и обработка в отделе бухгалтерского учёта.

6. Подписание контракта и перевода кредита на счет клиента. 1. Компьютеризированная обработка займов.

8. Учет платежей.

Схема усовершенствованной организации коммерческих банков

Рис. 15.3. Схема усовершенствованной организации коммерческих банков

Процедура выдачи кредита

Рис. 15.4. Процедура выдачи кредита

Выявленные функции банка в этом случае можно классифицировать по четырем главным аспектам (рис. 15.5):

- Развитие - аспект, связанный с расширением форм обслуживания клиентов, его цель - развитие банковского бизнеса.

- Логистика - организационный аспект функционирования, служебный относительно других аспектов.

- Стратегический аспект - предполагает развитие банка в экономической среде с учетом его трансформации в будущем, охарактеризует методы принятия решений, касающихся управления финансовыми ресурсами в изменяющихся условиях.

- Политика в отношении филиалов - этот аспект имеет дело с обоснованием необходимости тех или иных банковских профессий, с учетом необходимости приближения услуг банка к клиентам.

Основной функцией коммерческих банков как финансовых посредников является мобилизация имеющихся свободных средств и перенаправления их через кредитные инструменты в различные отрасли национальной экономики, то есть осуществление кредитного посредничества.

Основные функциональные аспекты деятельности банков

Рис. 15.5. Основные функциональные аспекты деятельности банков Коммерческие банки можно классифицировать по многим признакам (рис. 15.6):

Классификация коммерческих банков

Рис. 15.6. Классификация коммерческих банков

В зависимости от круга осуществляемых операций банки делятся на:

- Универсальные;

- Специализированные

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций (более стандартный набор кредитно-расчетных функций). При этом банк может организовывать так называемое "пакетное" обслуживание своих клиентов: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов, валютные операции, консультационные и другие услуги (рис. 15.7).

Универсальные банки предоставляют широкий спектр услуг своим клиентам: осуществляют привлечение вкладов, выдачу ссуд, кассово-расчетное обслуживание, предоставляют консультационные услуги. Очень важным фактором успешной банковской деятельности является установление достаточного уровня доверия между банком и его вкладчиками. Кризисные финансово-экономические явления возникают, прежде всего, при исчезновении доверия к деятельности банковских учреждений. Механизм таких явлений можно объяснить следующим образом.

Рис. 15.7. Функции универсальных банков

Как известно, существует макроэкономическая зависимость между произведением объема денежной массы и скорости ее вращения, с одной стороны, и объемом общественного производства, которое представляется как произведение усредненной цены на товар на количество произведенных товаров, с другой стороны:

При возникновении недоверия, клиенты стремятся забрать свои средства с банковских учреждений, они удерживают свои средства «под подушкой», это приводит к уменьшению скорости вращения денежной массы, к возникновению явления "отсутствия денег" у субъектов хозяйствования, которые сотрудничают с банками, и уменьшение объема общественного производства. Обычно центральный банк может осуществить эмиссию и поддержать значение произведения М • V на прежнем уровне, но такая тактика грозит возникновением и развитием инфляционных процессов.

Специализированные банки - это банки, которые имеют более 50% однотипных активов и сосредотачиваются на осуществлении одной или нескольких банковских операций или обслуживают ограниченный круг клиентов (рис. 15.8).

Функциональная специализация коммерческих банков является наиболее выраженной, поскольку принципиально влияет на характер их деятельности, определяет специфические особенности формирования активов и пассивов учреждения, а также специфику организации работы с потребителями финансовых услуг.

Инвестиционные банки - это специализированные кредитные учреждения, привлекающие долгосрочный заемный капитал и предоставляют его в распоряжение заемщикам (предпринимателям и государству) посредством выпуска облигаций и других видов долговых обязательств. Основными функциями инвестиционного банка является установление характера и размера финансовых потребностей заемщиков, согласование условий ссуды, выбор вида ценных бумаг, определения сроков их эмиссии и размещения среди инвесторов. Инвестиционный банк является не просто посредником между инвестором и заемщиком, но и гарантом эмиссии и организатором рынка капиталов.

Специализированные банки

Рис. 15.8. Специализированные банки

Инновационные банки - это разновидность коммерческих банковских учреждений, специализирующихся на финансировании и кредитовании инновационных проектов, то есть различных научно-технических разработок, начиная от проектирования или создания опытного образца до массового внедрения. Кредитование такими банками обеспечивается путем приобретения соответствующих акции, а также размещения облигационных займов. Деятельность инновационных банков характеризуется высокой степенью рискованности и доходности осуществляемых операций.

Учетные банки - это кредитные учреждения, исторически специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес), главным образом - на учете коммерческих векселей.

Сберегательные банки - это коммерческие учреждения, специализирующиеся на обслуживании населения, привлекая денежные сбережения граждан и предоставляя кредитные, расчетные и другие банковские услуги. Основная функция сберегательного банка - прием вкладов от населения, эффективная организация сберегательного дела, обеспечение внедрения прогрессивных форм расчетно-кредитного и кассового обслуживания населения, расширение безналичных расчетов, распространения и погашения ценных бумаг, кредитование, обслуживание населения, предоставление других услуг. Гарантом выполнения обязательств по операциям этих банков выступает государство.

Ипотечные банки - это финансовые учреждения, специализирующаяся на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости (зданий, земли и т.д.) и выпуска закладных листов, обеспеченных недвижимостью. Особенностью таких банков является наличие служб, в случае неплатежеспособности клиента оценивают и продают недвижимое имущество, полученное в залог.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>