Основные преимущества оффшорных банков - Банковские системы зарубежных стран
Полная версия

Главная arrow Банковское дело arrow Банковские системы зарубежных стран

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>

Основные преимущества оффшорных банков

Учредителями оффшорных банков выступают, в первую очередь, ведущие банки и транснациональные корпорации, которые в своем глобальном бизнесе используют льготы и преимущества оффшорных банковских операций для своей выгоды. Конгломераты мелких и средних фирм, организационно связаны, также проводят активную работу в создании оффшорных банков для обслуживания своих межфирменных расчетов. И наконец, отдельные состоятельные физические лица по определенным причинам, не доверяя средства в трастовое управление сторонним лицам, видят смысл в создании личного или семейного оффшорного банка. Клиентами таких банков выступают банки, транснациональные корпорации, средние и мелкие фирмы и физические лица, осознали целесообразность использования оффшорных банковских услуг. Среди клиентов есть, конечно, и многочисленные оффшорные фирмы других, кроме банковской, специализаций. Различные группы этой клиентуры получают свои выгоды от использования услуг оффшорных банков.

Обычные банки давно оценили и реализуют преимущества ОББ, ведущие банки различных стран имеют разветвленную сеть своих оффшорных филиалов по всему миру.

В развитых странах создание обычного банка стоит 2-10 млн долл. США. Оффшорный банк с минимальными учредительными затратами и лицензией типа В или С можно основать за 30-40 тыс долл. США, включая оплату регистрационного сбора и расходы на услуги местных юристов. Создание солидного оффшорного банка лицензии типа А, который претендует на международное признание, стоит, конечно, дороже.

Ярким исключением из общего правила являются оффшорные банки Республики Черногория. Парламентом данной Республики 26 июля 1996 был одобрен Закон "О компаниях, создаваемых и осуществляющих деятельность на особых условиях", который положил начало созданию международного оффшорного центра в Черногории и открыл новые финансовые, налоговые и инвестиционные возможности для осуществления оффшорной деятельности, в частности для осуществления оффшорной банковской деятельности. Следует также отметить, что Республика Черногория не вошел в перечень оффшорных зон, с банками которых украинским банкам запрещено устанавливать корреспондентские отношения на основании Постановления НБУ от 04.11.99 г.. № 539 "Об упорядочении корреспондентских отношений коммерческих банков". Оффшорным банкам Черногории разрешается любая деятельность, за исключением банковского обслуживания резидентов Черногории.

В качестве основных преимуществ оффшорного банка можно выделить:

1. Низкие учредительные и административные расходы. В оффшорных странах эти величины значительно ниже, чем в обычных. Для большинства бизнесменов это единственная возможность основать иностранный коммерческий банк, поскольку другие условия неприемлемы из-за высоких требований к капиталу, персонала, репутации и бизнес-плана банка. Основав оффшорный банк, крупные компании и банки могут уменьшить свои расходы и возможности для бизнеса увеличиваются.

Оффшорный банк часто выступает как зарубежный расчетный и платежный центр холдинга или финансово-промышленной группы. В нем могут находиться текущие счета и депозиты компаний группы. Обслуживание через оффшорный банк позволяет избегать обращения к иностранным банкам. В результате значительная часть расходов на банковские услуги остается в распоряжении группы.

2. Многочисленные налоговые льготы в странах регистрации (только разовый регистрационный сбор, ежегодный лицензионный сбор и небольшой налог на прибыль).

3. Полное освобождение операций от местного валютного контроля и беспрепятственное открытие и ведение валютных счетов как в странах их регистрации, так и за рубежом.

4. Повышенная конфиденциальность операций оффшорных банков и их клиентов. Разрешается использовать институт номинальных директоров, допускается выпуск акций на предъявителя при создании оффшорных банков. Практически во всех международных оффшорных финансовых центрах обеспечена конфиденциальность банковских счетов. Правда, в последние годы межправительственные соглашения о сотрудничестве по вопросам налогообложения заставляют оффшорные банки предоставлять правоохранительным органам стран-участниц необходимую деловую информацию по оффшорных банках, но эти договоренности действуют не везде и, как правило, только при открытии судебных исков и дел. Популярные услуги оффшорных банков по открытию анонимных счетов.

5. Оффшорные банки свободны от соблюдения строгих норм местного банковского регулирования. Для них не обязательно в принудительном порядке покупать казначейские обязательства центрального банка или правительства страны регистрации. В своей кредитной политике им не нужно следить за учетной ставкой центральных банков стран регистрации. Нет требований к уровням ликвидности, резервов и других норм и лимитов банковской практики.

6. Мультивалютная маневренность взносов. Глобальный характер ОББ позволяет рассредоточивать активы вкладчиков за рубежом в нескольких благоприятных и стабильных юрисдикциях и тем самым дополнительно защищать эти активы от обесценения, конфискации и рисков. Поскольку многие оффшорных банков, кроме банковского обслуживания, берут на себя и функции трастового управления активами клиентов, обеспечивается профессиональное распоряжение собственностью.

7. Доступ к международной сети банковских корреспондентских счетов. Используется для международного перераспределения капиталов и проведения различных финансовых операций.

8. Доступ к международному кредитному рынку. Доходы оффшорного банка от валютных операций, участия в предоставлении синдицированных кредитов на денежном рынке, операций с ценными бумагами и вкладами могут быть защищены от высоких ставок налогов, применяемых в отношении обычных банков и финансовых учреждений. Из последних может взиматься и налог на полученные проценты. В случае оффшорных банков налоги источники доходов на банковские проценты, дивиденды и другие аналогичные платежи не взимаются.

Либеральный режим в странах регистрации заметно повышает доходность оффшорного банковского бизнеса. И наконец, преимущества ОББ реализуются в высоких показателях деятельности оффшорных банков. Многие из них выплачивает своим клиентам ставки по депозитам, превышающие в 2-4 раза ставки по вкладам в обычных американских банках. А это и дополнительная клиентура, и рост контролируемых заемных финансовых ресурсов, и дополнительные доходы.

Особой категорией оффшорных банков? так называемые управляемые банки (administered banks). их также называют "банками без персонала". Такие банки функционируют на базе другого банка, обладает полноценной банковской лицензией на основе особого договора между ним и владельцем оффшорного банка. Для создания "банка без персонала" нужна соответствующая лицензия. Базовый банк осуществляет административные функции по обеспечению работы патронируемого банка. Административные услуги по управлению оффшорными банками включают оформление документации и протоколов, ведение реестра акционеров, контакты с аудиторами и официальными государственными органами, обработку корреспонденции.

Оффшорный банк обеспечивается банковскими коммуникациями и зарегистрированным офисом. Дополнительно к этим административных функций он может управлять по договору собственно деятельностью "банка без персонала": банковскими коммуникациями, выпуском платежных документов, депозитных сертификатов и банковских референций, а также осуществлением валютных операций и тому подобное. Банковские операции проводятся в строгом соответствии с инструкциями собственников банка.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>