Банковское регулирование и банковский надзор
Специфическими формами управления банковской системой является банковское регулирование и банковский надзор. Согласно Закону о НБУ (п. 8 ст. 7), одной из функций Национального банка Украины является осуществление банковского регулирования и надзора Порядок осуществления банковского регулирования и надзора установлен разделом X Закона о НБУ, главой IV Закона Украины "О банках и банковской деятельности" , а также другими нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.
В соответствии со ст. 1 Закона о НБУ банковское регулирование - одна из функций Национального банка Украины, которая заключается в создании системы норм, регулирующих деятельность банков, определяют общие принципы банковской деятельности, порядок осуществления банковского надзора, ответственность за нарушение банковского законодательства. Содержание понятия "банковское регулирование" включает в себя более узкое по содержанию понятие "банковский надзор".
Главной целью банковского регулирования и надзора является безопасность и финансовая стабильность банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Целями банковского регулирования являются:
- Обеспечение соблюдения государственных, общественных и частных интересов в процессе предпринимательской деятельности кредитных организаций;
- Обеспечение непрерывного денежного обращения, эффективности платежей и межбанковских расчетов между субъектами экономического оборота, бесперебойного функционирования платежно-расчетной системы в рамках банковской системы1.
Банковское регулирование в Украине осуществляется Национальным банком Украины, ведь именно этот государственный орган наделен специальной компетенцией в области управления банковской системой. Законодательство определяет формы банковского регулирования. В соответствии со ст. 66 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" государственное регулирование деятельности банков осуществляется Национальным банком Украины в следующих формах:
I. Административное регулирование:
1) регистрация банков и лицензирования их деятельности;
2) установление требований и ограничений относительно деятельности банков;
3) применение санкций административного или финансового характера;
4) надзор за деятельностью банков;
5) предоставление рекомендаций относительно деятельности банков.
II. Индикативное регулирование:
1) установление обязательных экономических нормативов;
2) определение норм обязательных резервов для банков;
3) установление норм отчислений в резервы на покрытие рисков от активных банковских операций;
4) определение процентной политики;
5) рефинансирование банков;
6) корреспондентские отношения;
7) управление золотовалютными резервами, включая валютные интервенции;
8) операции с ценными бумагами на открытом рынке;
9) импорт и экспорт капитала.
В совокупности формы банковского регулирования направлены на создание единых государственных стандартов банковской деятельности в Украине, что позволяет обеспечивать равные условия при осуществлении деятельности банков и других финансово-кредитных учреждений и стабильность банковской системы Украины.
Банковский надзор законодатель определяет (ст. 1 Закона о НБУ) как систему контроля и активных упорядоченных действий Национального банка Украины, направленных на обеспечение соблюдения в процессе их деятельности законодательства Украины и установленных нормативов, с целью обеспечения стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков.
Сферой надзорной деятельности Национального банка Украины фактически является нижний уровень банковской системы. Надзор распространяется на все банки, их подразделения, аффилированных и родственных лиц на территории Украины и за рубежом, учреждения иностранных банков в Украине, а также других юридических и физических лиц в части соблюдения Закона Украины "О банках и банковской деятельности" относительно осуществления банковской деятельности.
При осуществлении банковского надзора Национальный банк Украины имеет право требовать от банков и их руководителей устранения нарушений банковского законодательства, исполнения нормативно-правовых актов Национального банка Украины для избежания или преодоления нежелательных последствий, которые могут поставить под угрозу безопасность средств, доверенных таким банкам, или нанести вред надлежащему ведению банковской деятельности.
Национальный банк Украины осуществляет банковский надзор на индивидуальной и консолидированной основе и применяет меры воздействия за нарушение законодательства о банковской деятельности.
В соответствии со ст. 73 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" в случае нарушения банками или другими лицами, которые могут быть объектом проверки Национального банка Украины в соответствии с настоящим Законом, банковского законодательства, нормативно-правовых актов Национального банка Украины или осуществления рисковых операций, угрожающих интересам вкладчиков или других кредиторов банка, Национальный банк Украины адекватно совершенному нарушению имеет право применить меры воздействия, к которым относятся:
1) письменное предупреждение о прекращении нарушения и принятия необходимых мер для исправления ситуации, уменьшения неоправданных расходов банка, ограничения неоправданно высоких процентных выплат по привлеченным средствам, уменьшения или отчуждения неэффективных инвестиций;
2) созыва общего собрания участников, наблюдательного совета банка, правления (совета директоров) банка для принятия программы финансового оздоровления банка или плана реорганизации банка;
3) заключение письменного соглашения с банком, по которому банк или определенное соглашением лицо обязуется принять меры для устранения нарушений, улучшения финансового состояния банка и тому подобное;
4) издание распоряжения относительно:
а) остановка выплаты дивидендов или распределения капитала в любой другой форме;
б) установление для банков повышенных экономических нормативов;
в) повышение резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и другим активам;
г) ограничение, приостановление или прекращение осуществления отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска;
д) запрета предоставлять бланковые кредиты;
е) наложение штрафов на:
- Руководителей банков в размере до ста необлагаемых минимумов доходов граждан;
- Банки в соответствии с Положением о порядке наложения административных штрафов, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 29.12.2001 г.. №563, но в сумме не более одного процента от суммы зарегистрированного уставного фонда;
е) временной, до устранения нарушения, запрета владельцу существенного участия в банке использовать право голоса приобретенных акций (паев) в случае грубого нарушения им требований Закона "О банках и банковской деятельности * 'или нормативно-правовых актов Национального банка Украины;
ж) временного, до устранения нарушения, отстранение должностного лица банка в случае грубого нарушения им требований Закона "О банках и банковской деятельности" или нормативно-правовых актов Национального банка Украины;
с) реорганизации банка;
и) назначение временной администрации.
Исключительным мерой воздействия является отзыве банковской лицензии и инициировании процедуры ликвидации банка. Основанием применения этой меры воздействия является нарушение Закона "О банках и банковской деятельности" или нормативно-правовых актов Национального банка Украины, что повлекло значительный урон активов или доходов, и наступлении признаков неплатоспрможности.
Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банковского законодательства, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 №369 (п. 1.3), предусмотрено, что для ведения ежедневного контроля за деятельностью банков и выполнением ими требований Национального банка Украины по устранению допущенных нарушений может устанавливаться особый режим контроля за их деятельностью, который является дополнительным инструментом банковского надзора, который используется, как правило, одновременно с мерами воздействия в случае возникновения у банка неуправляемой ситуации. Решение о становлении особого режима контроля принимает Комиссия Национального банка Украины по вопросам надзора и регулирования деятельности банков или заместитель Председателя Национального банка Украины (куратор службы банковского надзора), или в исключительных случаях на срок до одного месяца для дальнейшего решения вопроса о деятельности банка - Комиссия при территориальном управлении Национального банка Украины по вопросам надзора и регулирования деятельности банков с уведомлением об этом Генеральному департамента банковского надзора Национального банка Украины в течение трех рабочих дней.
Меры воздействия применяются Национальным банком Украины на основании: а) результатов инспекционных (плановых и внеплановых) проверок деятельности банков или их филиалов; б) результатов анализа соблюдения банками требований банковского законодательства с использованием статистической отчетности, ежемесячных и ежедневных балансов и тому подобное; в) результатов проверок деятельности банков аудиторскими организациями, уполномоченными в соответствии с действующим законодательством на их осуществление.
Выбор мер воздействия, которые должны быть адекватными совершенному нарушению банковского законодательства, должно осуществляться с учетом: характера допущенных банком нарушений; причин, которые обусловили возникновение выявленных нарушений; общего финансового состояния банка и уровня достаточности капитала; размера возможных негативных последствий для кредиторов и вкладчиков.
В случае выполнения банком принятых обязательств и улучшения показателей деятельности Национальный банк Украины может досрочно отменить применены меры воздействия на определенный срок (частично или совсем).
Контрольные вопросы
1. Понятие и содержание банковской системы Украины.
2. Раскройте правовой статус Национального банка Украины.
3. Понятие и виды банков.
4. Какие особенности государственного банка?
5. Какова специфика кооперативного банка?
6. Банковское объединения: понятие и виды.
7. Банковское регулирование в Украине: понятие и формы.
8. Как осуществляется правовое регулирование банковского надзора?
Задача
1. В справке о внесении Национального банка Украины в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины от 09.12.2007 г.. № 64, выданной Главным межрегиональным информационным центром Государственного комитета статистики Украины, указано, что формой финансирования Национального банка Украины является бюджет.
Сделайте мотивированное заключение по этой справки.
2. К коммерческому банку "Агробанк" поступило платежное требование из районной налоговой инспекции о принудительном списании средств со счета клиента банка - предприятия "Ариан" с целью погашения налогового долга. В реквизите "Назначение платежа * 'было указано название, номер и дату решения налогового органа о списании суммы налогового долга. Коммерческий банк" Агробанк "не принял эту платежное требование. Начальник районной налоговой инспекции направил письмо в территориальное управление Национального банка Украины в Харьковской области, в котором требовал принять в отношении коммерческого банка "Агробанк" мер воздействия за нарушение банковского законодательства
Есть действия коммерческого банка "Агробанк" нарушающими действующее законодательство? Какое решение в этой ситуации принять территориальное управление Национального банка Украины?
3. Граждане Украины Кузьменко и Пинск заключили договор займа на сумму 50 тыс. Долларов США.
Есть действительной это соглашение? Нужно ли в таком случае получить индивидуальную лицензию Национального банка Украины?
Нормативные акты и литература
Бюджетный кодекс Украины от 21.06.2001 г.. // СЗ
Украина. - 2001. - №37-38. - Ст. 189. О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 07.12.2000 г.. // Там
же. - 2001. - №5-6. - Ст. 30. О Национальном банке Украины: Закон Украины от 20.05.1999 г.. // Там же.
- 1999.-№29.-Ст. 238. О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг:
Закон Украины от 12.07.2001 г.. // Там же. - 2001. - №32. - Ст. 1457. Положение о порядке наложения административных штрафов, утвержденного
постановлением Правления Национального банка Украины от 29.12.2001 г..
№563 // Офиц. Вестн. Украина. - 2002. - №5. - Ст. 153 Положения о применении Национальным банком Украины мер воздействия
за нарушение банковского законодательства: утв. постановлением Правления
Национального банка Украины от 28.08.2001 г.. №369 // Там же. - В 2001.
-№41.-Ст 1864
Финансовое право Украины: Учебник / Г. В. Бех, А. Дима, И. Е. колодцев кий; Под ред. М. П. Кучерявенко. - М .: Интер, 2004. - 320 с.
Воронова Л.К. Финансовое право Украины: Учебник. - М .: Прецедент; Моя книга, 2006.-448 с.
Орлюк А. П. Теоретические вопросы банковского права и банковского законодательства. - М .: Интер, 2003. - 104 с.
